Cosa è il Numero creditori sull'estratto conto?

In pratica una somma presente sul c/c genera giorno per giorno numeri creditori, se il c/c ha saldo positivo, o debitori, se il saldo è negativo e sono proprio questi numeri che determinano gli interessi sul tuo conto. I numeri creditori sono uguali a saldo * giorni di valuta / 100 ed in base a questi si calcolano gli interessi.
Supponiamo che tu apra un conto il primo novembre con tasso creditore al 3,5% versando 3.000 euro e vuoi sapere quanti interessi hanno maturato i tuoi soldi nel mese di novembre con queste operazioni (nota che la data si riferisce alla data di valuta e non a quella in cui viene effettuata l'operazione):

1 - 01/11 Versamento iniziale 3.000 euro --> saldo 3.000 euro
2 - 10/11 Accredito bonifico 1.500 euro --> saldo: 4.500 euro
3 - 24/11 Accredito stipendio 1.500 euro --> saldo: 6.000 euro
4 - 29/11 Versamento allo sportello 1.000 euro --> saldo: 7.000 euro

Quanti interessi hai maturato nel mese di novembre? Beh, per saperlo ti calcoli i numeri creditori, quindi, applicando lo formula di sopra:

1 - 3.000 * 9 / 100 = 270
2 - 4.500 * 14 / 100 = 630
3 - 6.000 * 5 / 100 = 300
4 - 7.000 * 2 / 100 = 140

Quindi nel mese di novembre hai totalizzato 1.340 numeri creditori. Gli interessi sono uguali a numeri creditori * tasso creditore / 365, quindi 1.340 * 3,5 / 365 = 12,85 euro.

Sarebbe più chiara se fosse

cifra * (num gg. valuta /num gg. in un anno )* tasso applicato cioè

1 - 3.000 * (9 / 365) *(3,5 /100)
2 - 4.500 * (14 / 365) *(3,5 /100)
3 - 6.000 * (5 / 365) *(3,5 /100)
4 - 7.000 * (2 / 365) *(3,5 /100)

e infine la somma di tutti i valori.

Con la loro formula le banche ottimizzano il numero di operazioni aritmetiche da fare

per integrare, alcune banche - come il Sanpaolo e se non erro la quasi totalità delle banche - calcolano i numeri creditori e debitori con la formula saldo * giorni anzichè saldo * giorni di valuta / 100 e ovviamente calcolano gli interessi con la formula numeri creditore * tasso / 36500 anzichè numeri creditori * saldo / 365. Matematicamente è la stessa cosa, anzi, forse per avere una migliore approssimazione sarebbe meglio non dividere inizialmente per 100.
Nell'esempio che ho fatto sopra, se il correntista avesse avuto un c/c del Sanpaolo avrebbe trovano 134.000 numeri creditori e quindi 134.000 * 3,5 / 36500 = 12,85 euro di interessi. È la stessa cosa, come vedete, ma ci sono meno virgole e calcolare i numeri creditori è più facile.

Ho una perplessità sui numeri debitori/creditori presenti sull'estrattoconto di un cliente per cui sto lavorando.
Stando ai forum di finanza e le pagine dei libri consultati, i numeri creditori/debitori dovrebbero avere la seguente formula:

saldo * giorni di valuta / 100

confermate questa prima affermazione?

però già alla prima riga dell'estratto conto mi trovo spaesato.

riporto quanto presente sul foglio:

valuta | saldi per valuta | gg | numeri (deb/cred) | tasso
31/03/2010 | -175246.67 | 1 | 149440 | 2.406

stando alla formula di cui sopra si dovrebbe ottenere -1752,4667
ben lontano da quanto indicato sul documento della banca.

qualcuno riesce a darmi qualche aiuto?

grazie mille

i numeri creditori si ottengono dalla sommatoria dei saldi a credito moltiplicati per i rispettivi giorni durante il quale quel saldo viene registrato

es.

saldo a credito: 1000 euro dal 20.06.2013 al 30.06.2013
i numeri creditori sono 1000 * 10 giorni = 10.000

sbagli nel dividere per 100. si divide per 100 successivamente in quanto il tasso è espresso in percentuale.

es.

se il tasso a credito è l'1%, l'interesso attivo è 10.000 * 1/100 * 1/365 = 0,27 centesimi

non è altro che la formula dell'interesse semplice C*i*t. i numeri creditori non sono altro che la risultanza matematica di mettere a fattor comune alcune variabili dell'equazione